Na je pensioen mag je in principe onbeperkt bijverdienen. Er bestaat geen wettelijk maximumbedrag dat je belastingvrij naast je AOW of pensioen mag verdienen. Maar onbeperkt bijverdienen betekent niet zonder gevolgen: hoeveel mag je belastingvrij bijverdienen na je pensioen is dan ook een vraag waarbij de belasting en je toeslagen een grote rol spelen.
Je AOW en pensioen worden niet gekort
Een veelgehoorde zorg is dat bijverdienen ten koste gaat van je AOW of je aanvullend pensioen. Dat is niet zo. Als je doorwerkt nadat je AOW of pensioen is ingegaan, word je daar niet op gekort. Je ontvangt gewoon het volledige bedrag, ongeacht wat je extra verdient. Dat geeft veel ruimte om te blijven werken, als werknemer of als zzp’er.
Wat betekent “belastingvrij” bijverdienen precies?
Volledig belastingvrij bijverdienen na je pensioen bestaat in de praktijk nauwelijks. Wat mensen vaak bedoelen, is: hoeveel kun je verdienen zonder dat je er veel extra belasting over betaalt? Je extra inkomsten tellen namelijk op bij je AOW en pensioen. Dat totale inkomen bepaalt in welke belastingschijf je valt. Als gepensioneerde val je in de lagere schijven, omdat je geen AOW-premie meer betaalt. Hierdoor is het belastingpercentage voor gepensioneerden lager dan voor mensen die nog niet met pensioen zijn.
Kleine bedragen die je verdient, bijvoorbeeld via een paar uurtjes klussen of een incidentele opdracht, vallen onder je normale inkomen. Of je daar weinig of veel belasting over betaalt, hangt af van hoe hoog je totale inkomen is.
Invloed op je toeslagen
Hier zit het grootste aandachtspunt. Bijverdienen kan wél gevolgen hebben voor toeslagen zoals de zorgtoeslag of de huurtoeslag. Deze toeslagen zijn afhankelijk van je totale jaarinkomen. Verdien je meer, dan kan je toeslag lager uitvallen of zelfs helemaal wegvallen. Het is dus verstandig om vooraf te berekenen wat meer verdienen betekent voor je toeslagen. Dit kun je doen via de website van de Belastingdienst of via Mijn Toeslagen.
Werken als zzp’er naast je pensioen
Veel gepensioneerden kiezen ervoor om als zelfstandige of zzp’er bij te verdienen. Dat heeft een aantal fiscale voordelen. Je kunt zakelijke kosten aftrekken van je inkomen, zoals reiskosten, gereedschap of een laptop. Daarmee verlaag je je belastbare winst.
Let op: werk je minder dan 1.225 uur per jaar als zelfstandige, dan heb je geen recht op de zelfstandigenaftrek. Dat is bij veel gepensioneerden die een paar dagen per week werken het geval. Je kunt dan wel andere aftrekposten gebruiken, maar de zelfstandigenaftrek valt weg. Dit is een belangrijk verschil met ondernemers die fulltime werken.
Praktische checklist: waar moet je op letten?
- Controleer of je extra inkomen invloed heeft op je zorgtoeslag of huurtoeslag.
- Geef je bijverdiensten op in je belastingaangifte. Dit is verplicht.
- Werk je als zzp’er? Houd bij hoeveel uren je werkt, want dat bepaalt welke aftrekposten je kunt gebruiken.
- Bewaar bonnen en facturen van zakelijke kosten, zodat je die kunt aftrekken.
- Laat je eventueel adviseren door een belastingadviseur als je situatie ingewikkeld is.
- Gebruik de rekenhulp op de website van de Belastingdienst om je netto situatie te berekenen.
Wat betekent dit voor je netto inkomen?
Of bijverdienen na je pensioen echt loont, hangt af van je persoonlijke situatie. Door de lagere belastingschijven voor gepensioneerden houd je van elke extra euro die je verdient een behoorlijk deel over. Maar als je door het bijverdienen toeslagen verliest, kan dat een deel van het voordeel weer wegnemen. Het is dus slim om dit vooraf door te rekenen, niet achteraf.
Werken naast je pensioen hoeft niet alleen om het geld te gaan. Veel mensen vinden het prettig om actief te blijven, sociale contacten te houden en iets bij te dragen. Dat je er ook nog wat mee verdient, is dan mooi meegenomen.
Veelgestelde vragen
Hoeveel mag je belastingvrij bijverdienen na je pensioen?
Er is geen vast bedrag dat je belastingvrij bijverdient na je pensioen. Je extra inkomsten worden opgeteld bij je AOW en pensioen en daarover betaal je belasting. Gepensioneerden betalen wel een lager belastingpercentage, omdat zij geen AOW-premie meer afdragen. Heel kleine bedragen kunnen soms binnen je belastingvrije som vallen, maar dit verschilt per situatie.
Wordt mijn AOW gekort als ik bijverdien?
Nee, je AOW wordt niet gekort als je bijverdient. Hetzelfde geldt voor je aanvullend pensioen. Je ontvangt gewoon het volledige bedrag, ongeacht wat je extra verdient.
Heeft bijverdienen invloed op mijn zorgtoeslag?
Ja, bijverdienen na je pensioen kan invloed hebben op je zorgtoeslag. De zorgtoeslag is afhankelijk van je totale jaarinkomen. Verdien je meer, dan kan je toeslag lager worden of helemaal wegvallen. Controleer dit via Mijn Toeslagen of de rekenhulp van de Belastingdienst.
Moet ik mijn bijverdiensten opgeven aan de Belastingdienst?
Ja, dat is verplicht. Of je nu als werknemer of als zzp’er bijverdient, je geeft dit op in je jaarlijkse belastingaangifte. Doe je dit niet, dan riskeer je een naheffing of boete.
Kan ik als zzp’er na mijn pensioen de zelfstandigenaftrek gebruiken?
Dat hangt af van het aantal uren dat je werkt. Werk je minder dan 1.225 uur per jaar als zelfstandige, dan heb je geen recht op de zelfstandigenaftrek. Veel gepensioneerden die parttime werken, komen daardoor niet aan dit urencriterium. Je kunt wel andere kosten aftrekken, zoals zakelijke onkosten.
