Een onderhandse lening ouders aan kind zorgt ervoor dat u als ouder uw zoon of dochter een financieel steuntje in de rug kunt geven, bijvoorbeeld bij de aankoop van een huis. Veel gezinnen kiezen hiervoor omdat het flexibel is en vaak gunstig voor beide partijen. Met duidelijke afspraken weet iedereen waar hij aan toe is en blijven de familiebanden sterk.
Hoe werkt geld lenen tussen ouder en kind
Veel ouders willen hun kinderen graag helpen bij grote uitgaven zoals een huis kopen of het starten van een eigen bedrijf. In plaats van schenken, kiezen zij soms voor lenen. Bij een onderhandse lening spreken ouders en kinderen samen af hoeveel geld geleend wordt, hoeveel rente het kind betaalt en wanneer het bedrag wordt terugbetaald. Dit gebeurt zonder notaris, dus gewoon met een zelfgemaakt contract. Toch is het slim om deze afspraken altijd schriftelijk vast te leggen. Zo weten beide partijen precies wat de bedoeling is, en zijn misverstanden minder waarschijnlijk. Het helpt ook als er later vragen komen van bijvoorbeeld de belastingdienst.
Het belang van goede afspraken vastleggen
Een simpel contract op papier voorkomt veel gedoe later. In het contract zet u duidelijk hoeveel geld wordt geleend, welke rente wordt betaald, hoe vaak het kind aflost en wat er gebeurt als het geld niet op tijd terug is. Het is verstandig om hierin ook op te nemen wat er gebeurt als een van de betrokkenen overlijdt. Het opschrijven van deze afspraken is niet verplicht, maar het maakt het voor iedereen overzichtelijk. Op internet zijn voorbeelden van contracten te vinden die eenvoudig zijn aan te passen aan uw situatie.
Fiscale regels en de rol van de belastingdienst
De belastingdienst vindt het prima als ouders en kinderen geld lenen van elkaar. Het is wel belangrijk dat de afspraken ‘zakelijk’ zijn. Dat betekent bijvoorbeeld dat de afgesproken rente niet te laag is. Anders kan de belastingdienst denken dat het om een schenking gaat, en dan moeten er misschien extra belastingen worden betaald. Vaak wordt geadviseerd om een rente af te spreken die niet veel lager ligt dan de rente bij een echte bank. Ook mag u als ouder elk jaar een bedrag belastingvrij schenken aan uw kind. Zo’n schenking kan gebruikt worden om de lening af te lossen. Zo bespaart het kind soms belastinggeld. Het is slim om u goed te laten informeren over deze regels, zodat de lening geen gevolgen heeft voor toeslagen of andere zaken.
Eerlijkheid, vertrouwen en het familiegevoel behouden
Geld lenen tussen ouders en kinderen vraagt om eerlijkheid en vertrouwen. Soms kan het lastig zijn als het kind moeite heeft met terugbetalen, of als de omstandigheden veranderen. Goede communicatie is dan heel belangrijk. Door af en toe samen te kijken naar de afspraken, zoals de hoogte van de rente of de aflossingen, voorkomt u problemen. Het helpt ook bij het behouden van het familiegevoel en zorgt ervoor dat het steunen van uw kind een positief gevoel blijft geven. Sommige families leggen vast dat tussentijdse aanpassingen mogelijk zijn, als dat nodig is voor beide partijen.
Meest gestelde vragen over onderhandse lening ouders aan kind
- Is een contract verplicht bij een lening tussen ouders en kind?
Een contract is niet verplicht, maar het is wel verstandig. Met een contract weet iedereen precies waar hij aan toe is en ontstaan er minder snel misverstanden.
- Moet er altijd rente betaald worden over een lening tussen ouders en kind?
De belastingdienst verwacht dat er rente wordt betaald. Als de rente te laag is, kan het worden gezien als een schenking en moet daar misschien belasting voor worden betaald.
- Mag een kind de lening gebruiken waarvoor het wil?
Ouders en kind mogen samen afspreken waarvoor het geld bedoeld is. Vaak wordt het gebruikt voor de aankoop van een huis, maar samen kunt u andere doelen kiezen.
- Kan ik jaarlijks een bedrag belastingvrij schenken naast de lening?
Het is toegestaan om jaarlijks een belastingvrij bedrag te schenken. Dit bedrag mag uw kind gebruiken om de lening af te lossen als u dat samen zo afspreekt.
- Wat gebeurt er met de lening als een van de ouders overlijdt?
Wat er met de lening gebeurt na overlijden hangt af van de afspraken in het contract. Soms wordt de resterende lening kwijtgescholden, soms niet. Dit moet vooraf duidelijk op papier staan.
